Аудит в финансовом отделе исо 9001 20015

Главное в статье: "Аудит в финансовом отделе исо 9001 20015" с выводами и комментариями специалистов. Если требуется уточнение какого-то вопроса или актуализация данных на 2020 год, то обращайтесь к дежурному консультанту.

Внутренний аудит системы менеджмента качества согласно ISO 9001:2015, ISO 19011:2018. Ступень 2

Тренинг по внутреннему аудиту представляет собой трехдневный практикум, в процессе которого будущие внутренние аудиторы должны изучить требования и практику к планированию, проведению и завершению внутреннего аудита согласно ISO 9001:2015, ISO 19011:2018.

Вступительная часть тренинга посвящена значению аудита в системе менеджмента качества, в достижении постоянных улучшений. Обозначая первоначально задачи перед аудитором, далее на тренинге предстоит соединить в единую модель требования и правильные решения. С целью реализации риск-ориентированного подхода и достижения результатов в процессе внутреннего аудита тренинг рассматривает риски и меры управления ими в областях:

  • внутренние аудиторы;
  • выполнение программы аудита;
  • в том числе, риски нереализации улучшений в результате аудита.

На практических заданиях участники выполняют работы:

  • по подбору команды «правильных» аудиторов;
  • по планированию аудитов на установленный период с учетом значимости, рисков, возможностей и опыта;
  • по подбору критериев аудита;
  • по оценке документации (мы используем «живые» примеры документов и ориентируем аудиторов на гибкость в подходах);
  • по планированию логичного опроса и мониторингу получения свидетельств;
  • по оценке наблюдений (мы используем реальные фотоматериалы и обучаем видеть несоответствия, а также не делать преждевременных выводов);
  • по работе с возражениями аудитируемых, используя лучшие подходы к разным типажам собеседников.

В завершении тренинга участники понимают предназначение внутреннего аудита, умеют не только планировать, проводить, оценивать результаты, но и мотивировать, убеждать аудитируемых к необходимым улучшениям.

Самый короткий аудит ИСО за 15 минут

Вы когда-нибудь слышали о системе менеджмента качества ИСО 9000? Вот и мы слышали. И не только слышали, но и даже многое сделали для того, чтобы внедрить этот стандарт у себя на предприятии.

А что сделали? Написали кучу бумаг. Все, как подсказали консультанты. Все, как поняли сами.

Главное, как мы поняли, надо побольше написать, чтобы все было описано. А потом надо все написанное внедрить, чтобы все работало, как написано. А потом… а потом…

И еще надо было получить по ИСО 9000 сертификат. Но собственники бизнеса решили иначе. Прежде чем идти за сертификатом, назначать предсертификационный и сертификационные аудиты, собственники бизнеса решили нас проверить. Действительно ли мы работаем теперь по стандартам ИСО 9000?

Не у всех такие собственники, знаю это не понаслышке. Но нам «попались» именно такие.

Вредные! Которых интересовал не «бумажный» вариант, то есть, сертификат, пусть даже самый престижный из престижных, а интересовала реально работающая система менеджмента качества.

И они… сами пригласили нам аудиторов по ИСО 9000, за свои деньги, и сами их выбрали, за границей!

И пригласили не только аудиторов по ИСО 9000 (система менеджмента качества). Но и аудиторов по ИСО 14000 (экология). И аудиторов по HACCP (безопасность пищевой продукции).

Сразу скажу, что к ИСО 14000 и к HACCP мы тогда даже не приступали. Но все равно, собственники решили посмотреть, где мы стоим, чего добились. Жесть!

Понятно, что 14000 и HACCP у нас нет, будь что будет! Но ведь ИСО 9000 у нас есть, осталось совсем немного. Поэтому за эту часть «марлезонского балета» мы как-то даже не переживали. И, как выяснилось, напрасно.

15 минут аудита ИСО

Аудит ИСО 9000 начался с обычного знакомства аудитора с высшим руководством. Собрались все вместе в зале заседаний, человек 12. И аудитор. Оказалось, что он, хоть и немец, но вполне приемлемо говорит по-русски, он родился и вырос в Восточной Германии, русский язык изучал и пользовался им. Ура, работаем без переводчика!

Аудитор представляется, говорит о себе, где работал, что проверял, какие заслуги имеет. Далее коротенько говорит о цели аудита. Все, как и положено, как по нотам. Занимает это минут 5.

Потом аудитор просит представиться присутствующих, рассказать о себе и, главное, рассказать о своей зоне ответственности по ИСО 9000. Каждый говорит примерно полминуты. Я такой-то, начальник такого-то подразделения (или главный инженер, или Генеральный директор и т.п.). Отвечаю на предприятии за такие-то вещи. Итого на представление минут 10. Всего получается с представлением аудитора – около 15-и минут.

Затем аудитор делает паузу. Думает о чем-то. И, наконец, говорит примерно следующее:

– Меня прислали к Вам Ваши собственники. Они оплатили этот аудит. Только что мы с Вами познакомились. Вы представились и рассказали мне о том, за что Вы отвечаете на заводе…

– …Из Ваших ответов я понял однозначно, что на Вашем предприятии НЕТ внедренной системы менеджмента качества по стандартам ИСО серии 9000. Нет.

– …Система менеджмента качества – это в первую очередь система распределения полномочий и ответственности за качество. Вы мне ничего не рассказали о своей зоне ответственности по данному очень даже непростому вопросу, как качество. Вы мне рассказали о своей ответственности в рамках общего менеджмента компании. Это – ответы ни о чем. Мой вывод – у Вас нет системы менеджмента качества…

– … Если бы Вы мне платили деньги за аудит, то я бы Вам предложил немедленно завершить его, заплатить мне по тарифу лишь за полчаса моего времени, и мы бы расстались. Вы бы сэкономили деньги, результат уже ясен и так…

Читайте так же:  Сделки между ооо и учредителем

– …Но так как аудит заказали не Вы, и оплачиваете его не Вы, то я продолжу аудит. Но я знаю, что я увижу после его окончания. Я увижу и докажу Вам, что у Вас системы нет.

Это был мой самый короткий аудит за всю историю. Короче не было никогда. 15 минут – и готов вывод. Обидно, конечно. Но справедливо.

Порядок проведения по ИСО/ISO 1901

Определенный порядок внедрения аудита предусмотрен стандартом ИСО/ISO 19011. Он был разработан на основе ИСО 9001 и ИСО 14001, но является доступным для применения к другим системам менеджмента качества. Кроме принципов и особенностей проведения проверок, документ содержит основную терминологию, информацию об управлении программой аудита, а также способы оценки аудитора.

В проведении аудиторской проверки можно выделить несколько стадий:

  • Инициирование аудита – выбор сторонней организации или назначение ответственных лиц внутри компании.
  • Сбор информации и анализ документов, в том числе результатов прошлых проверок.
  • Разработка плана аудита, который будет включать цели, область, методы и критерии проверки.
  • Подготовка рабочей документации.
  • Проведение аудита ИСО по ГОСТ Р.
  • Сбор и анализ информации по результатам проверки.
  • Оформление заключения.
  • Внедрение мероприятий по улучшению системы менеджмента.

В документе ИСО/ISO 19011 предъявляются жесткие требования к аудиторам. Компетентность таких специалистов определяется личными качествами, наличием специальных знаний в области систем менеджмента и проведения проверок. Кроме того, для аудиторов предусмотрены особые критерии оценки, которые включают следующие методы:

  • анализ информации об аудиторе;
  • инспектирование его деятельности, наличие жалоб и отзывов;
  • проведение собеседования;
  • тестирование;
  • анализ деятельности после проведения аудита.

Комплексный подход к выбору и анализу аудитора позволяет найти компетентного специалиста и обеспечить его профессиональный рост, если речь идет о постоянно проводимом внутреннем аудите.

Как проводить аудит ИСО 9001?

Что представляет собой аудит ИСО 9001? Это проверка по ГОСТу. Носит стандарт официальное название «Системы менеджмента качества. Требования». ГОСТ касается только проверок, проводимых 1-й и 2-й сторонами. То есть, в случае внутреннего либо внешнего аудита, но только относительно поставщика товаров или услуг.

Процесс проверки на предприятии сопровождается отчетностью. Аудит – это наличие:

  • «входов» (начальные критерии);
  • «выходов» (окончательные выводы).

Принципы аудита

Существует ряд принципов внешнего и внутреннего аудита ИСО, которые закреплены в ГОСТ Р ИСО 19011. К ним относятся:

  • Принцип независимости. Сотрудники, проводящие проверку, не должны находиться в подчинении по отношению к руководителям проверяемого департамента. Специалистами сторонней организации должны быть лица, которые не несут непосредственную ответственность за работу, которую они проверяют.
  • Принцип единообразия. Он основан на соблюдении единых стандартов проверок.
  • Принцип беспристрастности. Специалисты по проверке предоставляют только точные данные аудита, которые правдиво отражают в отчетах.
  • Принцип профессиональной осмотрительности. Он основан на умении сотрудников, проводящих аудит ИСО, грамотно принимать решения, основываясь на своей компетенции.
  • Принцип конфиденциальности. Аудиторы должны обеспечивать сохранность информации и ее использование только для целей проверки.
  • Принцип открытости. Он означает, что все сотрудники проверяемого отдела могут ознакомиться с результатами проверки.
  • Принципы регулярности и системности. Проверки должны проводиться с определенной периодичностью, иметь четкую структуру в соответствии с особенностями отдела.

Документ ИСО/ISO 19011 отмечает важность присутствия независимых наблюдателей во время проверки, а также четко установленных правил и критериев оценки. Это позволяет обеспечить объективность заключения.

Из чего состоит процесс аудита ИСО 9001?

Аудит качества ИСО 9001 состоит из:

  • Критериев проверки.
  • Заключительных выводов.
  • Документированного управления процессом.
  • Следования правилам персоналом.

Важно собрать объективные свидетельства несоответствия работы предприятия системам качества.

Что подразумевает ISO 9001 аудит?

Международная организация стандартизации (ISO) разработала определенные критерии для сертифицированных проверок. 9001 – тот ГОСТ, по которому происходит оценивание системы менеджмента.

Это не финансовый аудит в классическом понимании, не оценка платежеспособности, рисков и прибыльности. Аудит 9001 ISO – всеобъемлющее понятие, своеобразный анализ качественных показателей работы организации.

Основные качества хорошего ISO 9001 аудита

Для проведения такой проверки не всегда нужно прибегать к сторонним услугам. Внутренний аудит также важен, он может проводиться независимо от всей остальной деятельности либо быть предшественником инспекционного контроля.

Аудит должен быть:

? Системным. ? Независимым. ? Правильно задокументированным.

Системность подразумевает постоянный проверочный процесс через определенные регламентом периоды, но не реже одного раза в год. Это четко обозначено в ГОСТе 9001. Длительность же носит индивидуальный характер. На крупных предприятиях такие проверки могут идти практически непрерывно. Это касается внутреннего аудита. Внешний организовывается в соответствии с потребностями второй стороны.

В этом случае особенно важен критерий независимости. Его обеспечение оговаривается ГОСТом 17021 и Техническими условиями 17001. Все – в соответствии со стандартами ИСО.

Что касается порядка документирования, то правила четко изложены в ГОСТах 19011, 14001, 9001. Здесь оговорены все моменты для внутреннего и внешнего аудита в любой сфере деятельности.

Цели и задачи аудита

Цели проведения аудита ИСО должны быть установлены на этапе планирования. Они зависят от исследуемых процессов, продуктов и типов системы качества.

Ориентируясь на цель, выделяют основные задачи проверки:

  • Изучение результативности системы менеджмента качества. В ходе аудита определяется, как внедренная система качества помогает достичь целей бизнеса.
  • Определение уровня соответствия стандартам ИСО. Проверка позволяет оценить, насколько точно соблюдаются требования системы качества.
  • Разработка мероприятий для устранения несоответствий при работе в рамках определенной системы менеджмента качества.

Уроки, полученные в результате аудита

Надо было не только «бумаги плодить», но и реально распределять ответственность и полномочия за качество (по ИСО 9000), за экологию (ИСО 14000), за обеспечение безопасности продукции (HACCP). Урок был усвоен. Аудит помог научиться делать «правильные» системы.

Читайте так же:  Что необходимо чтобы открыть ооо

Отныне идентификация и прослеживаемость, распределение полномочий и ответственности, закрепление этих полномочий и ответственности и другие, казалось бы, «зубодробительные» вещи стали основным инструментом внедрения.

Есть проблемы с вывозом мусора (по ИСО 14000)? Да не проблема! На каждом мусорном баке крупно напишем, кто за него отвечает. Вся территория поделена на сектора, за каждый сектор отвечает кто-то из руководителей.

Например, Главный инженер отвечает за этот сектор, где стоит неубранный мусорный бак. Отлично! Прямо на баке напишем крупно фамилию Главного инженера. Если он не понимает по бумагам, что он за это отвечает, сделаем это нагляднее некуда. Результат – на следующий день все в норме, содержимое бака вывезли, бак отмыли. И на следующий день, и на следующий…

Есть другие проблемы? Конечно, есть. Но у каждой проблемы есть свои Фамилия Имя и Отчество. Как правило. Значит, это надо озвучить, закрепить, публично афишировать, если необходимо. И проблему будет решать эта Фамилия Имя и Отчество.

Подразделение не прошло внутренний аудит? Поставим ему «красную карточку». Не только в документ. Но и прямо под стекло, отгораживающее офис от основного прохода (офисы – прозрачные, как тогда часто было принято). У остальных – зеленые карточки. А тут – красная карточка прямо «светится».

Идет по проходу Генеральный директор. Видит одни зеленые карточки, душа его радуется. И вдруг, красная карточка. Стоп! Зайдем внутрь. Там сейчас такое начнется!… «…Вы не прошли техосмотр, как Вы можете дальше работать, не имея подтверждение внутреннего аудита, я Вас спрашиваю!…».

А причиной тому – самый короткий аудит. Аудит за 15 минут.

Впоследствии предприятие получило все необходимые сертификаты, сделало одну из лучших интегрированных систем менеджмента в регионе (сразу по нескольким стандартам одновременно), по свидетельству независимых иностранных экспертов.

Но это было уже значительно позже. После самого короткого аудита ИСО за 15 минут.

Аудит в финансовом отделе исо 9001 20015

Аудит СМК — это систематический, независимый и документированный процесс получения свидетельств в форме наблюдений и их объективной оценки с целью определения степени выполнения требований ISO 9001:2008, государственных регламентов, внутренних стандартов предприятия, а также с целью оценки эффективности работы подразделения.

Целями аудита СМК являются:

  • установление соответствия или несоответствия элементов системы установленным требованиям;
  • определение эффективности СМК в подразделении;определение уровня соответствия стандартам и процедурам;
  • проверка качества предоставления услуги;
  • своевременное обнаружение и контроль проблем в подразделении;
  • обеспечение обратной связи для корректирующих мероприятий, направленных на совершенствование действующей СМК в подразделении.

Под несоответствиями в ходе аудита СМК следует понимать невыполнение требований ISO 9001:2008, государственных регламентов, а также внутренних стандартов предприятия. Несоответствия бывают существенные и несущественные. Под несущественными несоответствиями понимают небольшое отклонение от установленных требований. Под существенными несоответствиями понимают невыполнение любого из пунктов стандарта.

Найденные во время аудита СМК несоответствия являются потенциалом для улучшения системы с помощью корректирующих и предупреждающих действий.

Этапы проведения внутренней аудиторской проверки.

Подготовка документов

Для проведения аудита СМК необходимо наличие следующих документов:

  1. план аудитов на текущий год;
  2. план проведения аудита конкретного подразделения (контрольный лист) с указанием следующих пунктов:

наименование подразделения,цель и задачи аудита,список аудиторской группы,

дата и место проведения аудита,перечень документов, на соответствие которым проводится аудит,

перечень контрольных вопросов,список должностных лиц, которым должны быть направлены копии отчета об аудите.

Видеофиксация

При проведении аудита СМК возможно использование фотоаппарата. Наличие фотоаппарата является преимуществом, так как только видеофиксация позволит нам довести масштаб «беспорядка» до конечного потребителя продукта аудита СМК (как правило, руководителя). Видеофиксация помогает также избежать фальсификации и субъективизма. Фотографии нарушений с комментариями вставляются в отчет обаудите СМК. При проведении повторного аудита СМК по результатам корректирующих мероприятий фотографии, расположенные в отчете, являются определяющим наглядным фактором.

Процедура аудита СМК

Процесс проведения аудита СМК включает в себя три стадии:

  1. Предварительную проверку документации.
  2. Проверку на месте.
  3. Составление отчета по аудиту.

Предварительная проверка документации

Системная документация по обеспечению качества, по возможности, проверяется в полном объеме. До проведения основного аудита аудитор может запросить основную документацию для предварительного изучения. Сертификационные аудиты всегда проводятся с запросом основных документов в электронном виде. При этом с аудитором подписывается соглашение о конфиденциальности.Проводится анализ результатов предшествующих аудитов. Основное внимание уделяется не только несоответствиям, но и корректирующим мерам и отметкам об их выполнении.

Рис. 3. Схема проведения аудита СМК

Проверка на месте

Проверка на месте включает в себя:

  • Вводную беседу: сотрудникам подразделения поясняются цели и задачи проводимого аудита;выбираются определенные документы и элементы для более детального рассмотрения в ходе аудита.
  • Аудитные беседыс отдельными сотрудниками на их рабочих местах: проверяются предположения, сделанные при работе с документами и определяются объекты для выборочных проверок; вопросы по аудиту задаются на основе контрольных перечней.
  • Выборочные проверки, при которых проверяются: данные аудитных бесед, результаты предварительного изучения документов.
  • Заключительную беседу, в ходе которой главный аудитор: подводит основные итоги проведенного аудита;дает обоснование оценок несоответствий.

Основные пункты, на которые необходимо обратить внимание при проведении аудита:

установление основных параметров состояния и деятельности аудитируемого подразделения;

качественная оценка факторов риска, уровня соответствия стандартам;

оценка возможности соблюдения технологических параметров;

оценка системы внутреннего контроля;оценка качества предоставления услуги.

Объективные доказательства несоответствия:

основанная на фактах демонстрация различий между Руководством по качеству и связанными процедурами;

Видео (кликните для воспроизведения).

основанная на фактах демонстрация различий между стандартами и реальным выполнением процесса.

Читайте так же:  Правовое положение акционера право на акцию

Составление отчета по аудиту

  • По завершении процедуры аудита составляется отчет, отражающий: обнаруженные несоответствия; решения о корректирующих действиях; назначение ответственных за исправление несоответствий; установление сроков исправления несоответствий.

После реализации корректирующих действий, руководитель аудитируемого подразделения информирует главного аудитора для последующего инспекционного контроля, о чем делаются дополнительные отметки в протоколе о несоответствии (отчете по аудиту).

Рис. 4. Пример отчета по аудиту

Анализ полученных результатов

Результаты аудита СМК (с учетом мер по устранению несоответствий) служат основой для регулярного анализа, оценки состояния и определения эффективности системы качества руководством организации. Сводная информация о результатах аудитов СМК, проведенных в течение года, попадает в ежегодный обзор системы управления на предприятии.

Аудит в финансовом отделе исо 9001 20015

Вопрос: Что такое ISO?

Аббревиатура ISO расшифровывается как International Organization for Standardization (Международная Организация по Стандартизации). Это организация, которая является всемирной федерацией национальных организаций по стандартизации. В переводе с греческого слово «ΙΣΟΣ» (ИСОС) — «равный», вот почему на всех языках мира Международная Организация по Стандартизации имеет краткое название ISO (ИСО). Участниками ISO сегодня являются более 150 стран мира, каждая из которых представлена национальными организациями по стандартизации.

За период существования организации было опубликовано более 17 тысяч международных стандартов в различных областях деятельности. Начало было положено в период бурного подъема производства и, как следствие, мощного развития товарообмена между крупными индустриальными странами; внедрение стандартов приводило к удешевлению продукции, снижению затрат на производство, уменьшению отходов, повышению уровня совместимости продукции, произведенной в разных странах, упрощению ее использования и обслуживания.

Первые попытки международной стандартизации были предприняты в 1906г., когда была создана Международная электротехническая комиссия (МЭК) для унификации качества производимой продукции, которая была бы адаптирована к эксплуатации и признана потребителями различных странах мира. Данная международная стандартизация продукции явилась причиной создания в 1946 году международной федерации национальных ассоциаций по стандартизации, названной Международной Организацией по Стандартизации (ISO). ISO была учреждена в Лондоне, где делегаты 25 стран приняли решение о возобновлении деятельности и создании организации, целью которой является обеспечение международной координации и унификации производственных стандартов. В настоящее время Центральный секретариат ISO располагается в Женеве (Швейцария).

Вопрос: Что такое стандарты ИСО?

В 1987 году Международная Организация по Стандартизации выпустила серию норм по качеству, известных как серия ISO 9000, которые были разработаны для того, чтобы помочь организациям всех видов и размеров внедрить и обеспечить функционирование эффективных систем менеджмента, способствующих формированию на предприятиях культуры высокого качества.

Сегодня серия ISO 9000 включает в себя:

Стандарт ISO 9000:2005 описывает основные положения систем менеджмента качества и устанавливает терминологию для систем менеджмента качества.

Стандарт ISO 9001:2008 — международный стандарт «Системы менеджмента качества. Требования». Это четвертая редакция стандарта ISO 9001:2008, которая была принята Международной Организацией по Стандартизации 14 ноября 2008г. Стандарт ISO 9001:2008 устанавливает требования к системе менеджмента качества (системе управления предприятием), направленные на повышение удовлетворенности потребителей. Внедрение стандарта предприятием обусловлено необходимостью продемонстрировать свою способность регулярно предоставлять продукцию (услугу), отвечающую требованиям потребителей и соответствующую всем нормативным требованиям. Важно отметить, что процедуре сертификации подлежит только стандарт ISO 9001:2008.

Стандарт ISO 9004:2000 содержит рекомендации, касающиеся как результативности, так и эффективности системы менеджмента качества. Целью этого стандарта является улучшение деятельности организации и повышение удовлетворенности потребителей и других заинтересованных лиц.

Стандарт ISO 19011:2002 освещает методические указания по аудиту систем менеджмента качества и менеджмента окружающей среды.

Вопрос: Какова реальная польза от сертификации по стандарту ИСО 9001 для небольшого производства?

Сертификат по ИСО 9001 будет полезен для экспорта продукции, для участия в тендерах, для облегчения процедуры сертификации продукции. Однако, в мире предприятия ставят целью не только получение сертификата, но и внедрение эффективной Системы Менеджмента Качества (СМК) по ISO 9001 и тем самым упорядочивают все свои операции (процессы), такие, как снабжение сырьем, складирование и хранение сырья, доставка готовой продукции, планирование производства и т.д. На самом деле, у любого предприятия , независимо от размера (даже если это просто магазинчик, или мини цех), имеется система менеджмента. Но, у небольших предприятий система работы не задокументирована, и возникает вопрос, насколько имеющаяся система управления качеством отличается от требований ИСО 9001.

Вопрос: Какова стоимость внедрения и сертификации по ИСО 9001?

Стоимость консультационных услуг варьируется от трех до пятнадцати тысяч Евро для предприятий с численностью до 100 человек, и оплата осуществляется поэтапно в течение 8-12 месяцев. Цена зависит от того, как консалтинговая компания будет вас консультировать. если она предоставит просто пакет документов как «консалтинг» — то это дешево, но по сути, консалтингом не является и вы не повысите эффективность своей системы менеджмента или вам придется внедрять ИСО самостоятельно. Поэтому при выборе консультантовн еобходимо ставить задачу не получения сертификата ИСО 9001, а создания или повышения результативности системы менеджмента, оптимизации процессов, реструктуризации, определения критериев процессов.

Если направить первых лиц и грамотных специалистов знающих всю работу предприятия на обучение ИСО 9001, то возможно внедрение ИСО 9001 без консультантов. Стоимость обучения может варьироваться от 700 до 3000 Евро в зависимости от количества обучаемых на курсах.

Стоимость сертификации в первую очередь зависит от численности персонала предприятия. Например при получении сертификата Германского органа по Сертификации TUV International Certification с обеспечением признания на всех континентах мира его стоимость будет от 2000 до 15 000 Евро для крупных предприятий с численностью более 10 000 человек.

Читайте так же:  Федеральные стандарты внутреннего финансового контроля и аудита

Вопрос: Как в реальных деньгах измерить эффект от внедрения стандарта ИСО?

Для этого необходимо оценивать насколько предприятие стало эффективнее работать в каждом процессе, либо в целом по предприятию. Если предприятие при одинаковом количестве персонала, том же оборудовании и технологии из года в год увеличивает объем производимой продукции и темпы экономического роста, то эфективность от общей системы менеджмента в реальных деньгах равна разнице между текущим и предыдущим годом. Если же вы хотите просчитать более точно, то ответ можно получить в работах одного из «гуру» в области качества — американского ученого А.Фейгенбаума, который разделил все затраты на «затраты на соответтсвие» (обеспечение качества) и «затраты на несоответствие» (исправление брака).

К первым можно отнести обучение и подготовку персонала, контроль качества, сертификацию, обслуживание и калибровку оборудования, проведение планерок и програм развития, отбор поставщиком и пр.

Ко вторым относятся стоимость испорченных материалов, простой из-за поломок оборудования, простой из-за отсутствия сырья и материалов, замена неудовлетворительной продукции, юридические споры и выплату компенсаций и пр.

Исходя из этого можно подсчитать, какое количество ресурсов необходимо затрачивать, чтобы не терять на исправление брака или еще раз вспомнить поговорку: лучше предупредить болезнь, чем лечить.

Вопрос: Стандарт ISO гарантирует только то, что бизнес-процессы организованы системно и правильно, но не гарантирует качество конечного продукта. Так ли это?

Сказать, что ISO 9001 не влияет на качество – не совсем правильно. Качество продукции в первую очередь зависит от характеристик качества, заложенных в нормативных документах на продукцию (Тех. Условия, СТП, ГОСТы, чертежи и т.д.).

ISO 9001 упорядочивает работу всех процессов и соответственно позволит:

• процессу снабжения вовремя доставить в необходимом количестве нужное сырье и материалы;

• процессу хранения и складирования — правильно хранить сырье и готовую продукцию, с соблюдением необходимых температурных, временных и др. показателей;

• процессу обслуживания и ремонта оборудования — обеспечивать работоспособность оборудования;

• процессу планирования — скоординировать все отделы для своевременного выпуска продукции;

• процессу управления персоналом — подбирать соответствующих сотрудников или обеспечивать повышение их квалификации и переподготовку и т.д.

Это все в целом влияет на стабильность качества продукции по нормативным документам — ГОСТам, чертежам, тех. условиям.

Вопрос: На некоторых предприятиях отсутствует объективная и достоверная оценка процессов и не проводится анализ динамики и тенденций, который позволил бы наглядно продемонстрировать сильные и слабые стороны бизнеса, обозначить причины и дать предложения по улучшению. Каким образом при отсутствии такой информации проводится сертификация и выдается сертификат? Насколько такой подход можно считать профессиональным?

Поставленный вопрос затрагивает одно из самых главных требований ISO 9001, и, в связи с этим, хотелось бы отметить, что вряд ли в мире есть предприятие, на котором полностью отсутствует оценка процессов, динамики и тенденций. Практически любое предприятие, даже без ISO 9001, отслеживает результаты процессов и бизнеса в целом по таким показателям, как объем продаж, объем производства, объем загрузки производственных мощностей, величина прибыльности/убыточности бизнеса, расход электроэнергии, газа, воды, численность персонала и многим другим, являющимся выходами различных процессов.

Но если предприятие будет определять больший спектр для измерения и анализа, то это позволит анализировать не конечные бизнес-результаты, а промежуточные результаты процессов, что позволит корректировать работу, не дожидаясь плохих бизнес-результатов, и улучшать всю деятельность. Для того чтобы данный механизм начал работать эффективнее, необходимо установить четкие и измеримые критерии для каждого процесса (нормативы процессов, индикаторы, KPI, КТУ и т.д.).

Почему именно «критерии процессов»? Нет критериев — нет «оценки процессов». Нет оценки хотя бы раз в месяц — нет «динамики» процессов. Нет динамики процессов — нет «тенденций» процессов. Нет тенденций — не видно, на что обращать внимание, и что анализировать, и, соответственно, нечего улучшать.

У большинства специалистов по ISO 9001, понятия «критерии процессов» стало появляться только в последние 2 года. Если понимание слабое, то, соответственно, слабы и рекомендации, получаемые предприятиями. А если еще и предприятие не очень заинтересовано в эффективной системе, то оно также формально определяет 1–2 критерия на процесс. Соответственно, на предприятии все формально есть, в том числе сертификат.

Однако ISO 9001 как международный стандарт, вобравший в себя опыт самых лучших компаний мира, имеет много других инструментов повышения эффективности менеджмента (внутренний аудит, создание стратегии и идеологии предприятия (политика и цели), 8 принципов менеджмента и т. д.). Задача Органов по Сертификации в этой связи — из года в год направлять предприятия на повышение эффективности и результативности применения всех инструментов ISO 9001.

Глобальная проблема повышения эффективности применения ISO 9001 также заключается в том, что до первых руководителей не могут или не доводят информацию о том, что Система Менеджмента Качества — это общая система, а не система одного ответственного сотрудника. Основная ошибка такого подхода заключалась в том, что стандарт ISO 9001 (до конца 2008 года) требовал назначать любого «представителя руководства» по ISO 9001. А так как в ISO 9001 фигурирует термин «качество», то, как правило, ответственным за ISO 9001 назначали начальника лаборатории, начальника ОТК (отдела технического контроля) и т. п. Как результат, стандарт ISO 9001 внедрялся и разъяснялся не на уровне общего управления, а в зависимости от того, насколько начальник лаборатории понимал, что такое управление всеми отделами и процессами. Вдобавок, ответственный за ISO не имел полномочий, о которых говорил стандарт.

Теперь, с появлением ISO 9001 версии 2008, стандарт требует назначать ответственного за ISO 9001 руководителя из первой линейки руководящего состава, что приводит к лучшему пониманию системы управления.

Читайте так же:  Периодичность выплаты дивидендов по акциям газпрома

Вопрос: Когда была опубликована новая версия стандарта?

Новая версия стандарта ISO 9001:2008 была опубликована 14 ноября 2008 года.

Вопрос: Где можно приобрести копии измененного стандарта?
Стандарт можно скачать по ссылке: Стандарт ISO 9001:2008 «Системы менеджмента качества. Требования»

Вопрос: Каким образом будет проводится перевод существующих регистраций по ISO 9001 предприятий под новую версию стандарта?

Период для перевода текущей регистрации по стандарту ISO 9001 под новую версию установлен до 31 декабря 2009 года. Перевод будет осуществляться в рамках последующих периодических оценок/инспекционных визитов.

Вопрос: Изменится ли срок действия текущего сертификата?

Нет, срок действия Вашего текущего сертификата останется прежним, поскольку изменения в стандарте не затрагивают и не влияют на цикл поддержания регистрации. Ре-сертификация будет проведена в соответствии с планом существующего трехгодичного цикла поддержания регистрации.

Вопрос: Появились ли дополнительные возможности для организаций, которые будут имплементировать изменения в СМК?
Таких возможностей несколько:
Организации получают более продуманные и проработанные инструменты интеграции систем менеджмента.

В стандарте появилась небольшая, но очень важная ссылка на «Риск». Это явилось существенным шагом вперед, и дает возможность сконцентрироваться, прежде всего, на удовлетворении требований потребителей посредством управления системой менеджмента качества и учета факторов, влияющих на ее процессы и конечную цель.

Вопрос: Что случиться, если перевод под новую версию стандарта не был осуществлен до 31 декабря 2009 года?

Ответ: Сертификат считается действительным в течение 24 месяцев с даты публикации ISO 9001:2008 вплоть до 13 ноября 2010 года.

Аудит ИСО 9001 как показатель эффективной работы

Грамотно поставленный менеджмент на предприятии – залог эффективной деятельности. От этого во многом зависит как прибыльность, так и репутация компании.

Внутренний регламент организации подразумевает соответствие систем менеджмента ИСО-стандартам? Это уже свидетельствует о более высоком уровне работы с клиентами. Деятельность предприятия должна четко регулироваться.

Работаем на рынке более 20 лет

Кто проводит проверку?

Для внешнего аудита нужно задействовать только сертифицированных специалистов.

«Холд-Инвест-Аудит» одной из первых стала внедрять и прорабатывать разные способы таких проверок на постсоветском пространстве. Поэтому компания стала «большим игроком» в этой сфере. Сертифицированные специалисты сделают 100% грамотное заключение и дадут правильные рекомендации по устранению недочетов и повышению эффективности.

Аудит ИСО/ISO

Аудит может быть, как внешним, так и внутренним. Первый формат осуществляется с привлечением сторонней организации, второй – собственными силами сотрудников предприятия. В качестве компаний, занимающихся проверкой, могут выступать специальные сертифицированные органы или аудиторские фирмы. Для обеспечения эффективной системы управления, необходимо периодически проводить оба вида аудитов.

К чему приводит проверка?

«Выходом», то есть заключением процесс аудита, процедура не заканчивается:

  • Была внутренняя проверка? Ее последствия – анализ работы систем менеджмента качества (СМК) со стороны руководства.
  • После проведения внешнего аудита второй стороной идет оценка поставщиков.
  • Внимание третьей стороны влечет оценивание качества деятельности заявителя.

Во всех случаях достоверность проверки и ее смысловая нагрузка зависят от квалификации аудиторов. Они должны четко следовать процедуре проверки.

В аудиторской компании «Холд-Инвест-Аудит» выгодно заказать проверку СМК. 20 лет работы с клиентами позволяет смело заявлять о профессиональном подходе к решению ваших задач. Гарантировано сотрудничество с опытной командой специалистов.

Запланированная периодичность аудиторских проверок – первый шаг к развитию бизнеса. Нацелены улучшить работу организации? Нужна аудиторская проверка, объективная оценка, рекомендации по устранению несоответствий. Чтобы заказать услугу, обращайтесь за помощью в «Холд-Инвест-Аудит». Звоните, пишите на электронную почту компании.

Каким должен быть качественный ISO 9001 аудит?

Система менеджмента качества (СМК) ныне занимает все более обширную нишу в управлении современным предприятием. Ведь рыночная экономика требует не столько хороших количественных, сколько качественных показателей. Чтобы добиться высокого уровня и сделать систему работающей, необходим профессиональный подход. В данном случае – это правильно отрегулированный аудит.

Работаем на рынке более 20 лет

Виды внутреннего аудита

Внутренний аудит ИСО можно разделить на плановый и внеплановый. Для планирования проверок составляется годовой график, в котором учитываются различные элементы системы качества. В документе подробно описывается структура проверки, участвующие отделы и точные даты.

Внеплановые проверки проводятся в оперативном порядке по решению руководства компании или в случае выявления каких-либо недочетов.

Также принято различать горизонтальный и вертикальный аудит. В первом случае анализируются особенности протекания одного процесса в нескольких отделах. Примером такого действия может быть проверка правильности ведения документации в разных департаментах.

При вертикальном внутреннем аудите ИСО проводится проверка деятельности одного отдела по всем протекающим в нем процессам.

Аудит системы качества ИСО 9001

Аудит ИСО для системы качества проводится, чтобы получить сертификат 9001 или подтвердить соответствие требованиям данного стандарта. Предприятиям, которые только планируют сертификацию, проверка позволит оценить готовность к внедрению системы менеджмента качества и реализовать необходимые для этого мероприятия.

Когда организация уже сертифицирована, аудит поможет решить следующие вопросы:

  • проанализировать деятельность предприятия;
  • выявить проблемы, влияющие на результативности системы менеджмента качества;
  • разработать пути устранения проблем.
Видео (кликните для воспроизведения).

Стоит отметить такой тип аудита, как сертификационный. Он проводится при переходе на доработанный стандарт ИСО и включает в себя проверку на соответствие требованиям нового документа. Такой аудит может быть реализован только сторонним предприятием.

Источники

Аудит в финансовом отделе исо 9001 20015
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here